co uk en-us am zu zh-tw af sq ar zh-cn yo yi cy vi uz ur tr th te ta tg sv sw su es so sl sk si st sr ro pa pt pl fa no ne my mn mr mi mt ml ms mg mk lt lv la lo ko km kk kn jw ja it ga id ig is hu hmn hi iw ha ht gu el de ka gl fr fi tl et eo nl da cs hr ny ceb ca bg bs bn be eu az hy fy haw ku ky lb ps sm gd sn sd xh

Категория Главная  

Виды перестрахования


2014-03-03 00:00:00

Пропорциональное перестрахование. Особенность пропорцио­нального перестрахования состоит в том, что страховщик и пере­страховщик распределяют между собой в определенной пропор­ции страховую ответственность и, следовательно, страховую пре­мию и страховое возмещение. Пропорция распределения премии и возмещения зависит от соотношения ответственности страхов­щика и перестраховщика.

Величина вознаграждения перестраховщика рассчитывается как доля причитающейся ему страховой премии по переданным в пе­рестрахование договорам за вычетом перестраховочной комисси­ей. Перестраховочная комиссия — Это плата перестраховщика пря­мому страховщику за предоставленные в перестрахование догово­ры. Эта комиссия должна компенсировать страховщику часть по­несенных им расходов на ведение дела.

Существуют следующие разновидности пропорционального перестрахования:

- квотное перестрахование;

- перестрахование эксцедента сумм;

- квотно-эксцедентное перестрахование.

Квотное перестрахование Является наиболее простым методом перестрахования. По его условиям перестрахователь обязуется пе­редать в перестрахование оговоренную часть страховой суммы по всем договорам, заключенным им по определен­ным видам страхования, а перестраховщик, в свою очередь, обязан перестраховать эту часть. За принятие договоров в перестрахование цедент пе­речисляет перестраховщику часть полученных от страхователя страховых взносов, соответствующую соотношению между стра­ховой суммой, принятой на себя перестраховщиком, и общей стра­ховой суммой по договору страхования за вычетом комиссии, уплачиваемой перестраховщиком перестрахователю. Наконец, при наступлении страхового случая перестраховщик также обя­зан возместить страховую выплату, произведенную цедентом, в той же пропорции. В то же время условия договора квотного перестрахования могут ограничивать максимальную страховую сумму, которую будет принимать на свою ответственность пере­страховщик.

Пример 1. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1,5 млн. руб. Цедент заключил договоры страхования имущества на 4, 5 и 6 млн. руб. Определить собственное участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков.

Решение. 1 покрытие рисков перестраховщиком:

Первого: 4*30% = 1,2 млн. руб.;

Второго: 5*30% = 1,5 млн. руб.;

Третьего: 6* 30% = 1,8 млн. руб.

Так как лимит – 1,5 млн. руб., перестраховщик при перестраховании третьего риска возьмет на свою ответственность только 1,5 млн. руб., т. е. 25% страховой суммы;

2 собственное участие цедента в покрытии рисков: первого:

2,8 млн. руб. 4-1,2; второго: 3,5 млн. руб. 5-1,5; третьего: 4,5 млн. руб. 6 – 1,5.

Эксцедентное перестрахование. Эксцедент — это превыше­ние над величиной собственного удержания страховщика, выра­женной в фиксированной абсолютной величине. Именно это пре­вышение и является объектом перестрахования эксцедента сумм. Собственное удержание страховщика определяется в абсолютной сумме как часть страховой суммы по принятому риску или группе рисков. Обычно при облигаторном перестраховании величина соб­ственного удержания страховщика принимается равной Одной ли­нии. Лимит ответственности перестраховщика лимит договора, как правило, в оговоренное число раз долей или линий превы­шает величину собственного удержания страховщика.

При заключении договора перестрахования эксцедента сумм не рассматриваются те риски, величина которых меньше или рав­на величине собственного удержания страховщика.

Пример 2. Перестрахование эксцедента сумм. На страхования принят риск со страховой суммой 300 тыс. руб. Величина собственного удержания страховщика составляет 50 тыс. руб. одна линия. Лимит договора перестрахования эксцедента сумм составляет четыре линии. Соответственно, лимит ответственности перестраховщика по договору перестрахования эксцедента сумм равен 200 тыс. руб. Превышение лимита ответственности перестраховщика составляет 50 тыс. руб. и может быть перестраховано факультатив­но или оставлено дополнительно на собственном удержании пе­рестрахователя.

Перестрахование на базе эксцедента сумм может использоваться в тех случаях, когда принимаемые на страхование риски резко отличаются по величине друг от друга.

Непропорциональное перестрахование. При непропорциональ­ном перестраховании страховые премии и страховые возмещения распределяются между перестрахователем и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Выплаты перестраховщика в непропор­циональном перестраховании определяются величиной: убытка, превышающей приоритет. Под Приоритетом Понимается величи­на максимально возможного убытка, принимаемого перестрахо­вателем на себя можно провести аналогию с безусловной фран­шизой по договору прямого страхования.

Величина вознаграждения перестраховщика определяется как фиксированная сумма для всего перестрахованного портфеля не­зависимо от каждого отдельного риска.

Непропорциональное страхование применяется, как правило, при перестраховании малого числа крупных убытков или большо­го числа мелких убытков по всему страховому портфелю.

Существуют два вида договоров непропорционального пере­страхования:

- перестрахование эксцедента убытка;

- перестрахование эксцедента убыточности.

Перестрахование эксцедента убытка. Объектом перестрахования эксцедента убытка является убыток страховщика, превышающий приоритет. Таким образом, перестраховщик обязуется возместить страховщику все убытки в пределах этого лимита. Договор эксце­дента убытка может покрывать убытки по одному риску либо все убытки по определенному числу разных рисков, являющихся ре­зультатом одного события и приводящих к превышению приори­тета кумулятивный убыток.

Пример 3. Перестрахование эксцедента убытка. По договору эксцедента убытка приоритет цедента предусмотрен 1500 тыс. руб., лимит перестраховочного покрытия в размере 1000 тыс. руб. Цедент выплатил страхователю страховое возмещение в сумме 2000 тыс. руб. при наступлении страхового случая. Определить сумму возмещения убытков перестраховщиками цеденту.

Решение. Цеденту самому придется оплатить убытки в размере 1500 тыс. руб, а перестраховщик возместит цеденту убытки в сумме 500 тыс. руб. 2000-1500.

Договор эксцедента убыточности Имеет целью оградить страховщика от колебаний убыточности в результате деятельности по итогам проведения операций в целом или по определенному виду страхования за соответствующий период. По его условию перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат по данным договорам страхования превысит установленный предел приоритет. При этом величина ответственности перестраховщика лимитируется определенным процентом уровня выплат:

Уровень выплат = Страховые выплаты /страховые премии∙100

Пример 4. По условиям договора страхования эксцедента убыточности перестраховщик обязан произвести страховую выплату цеденту, если по итогам проведения операций по страхованию имущества предприятий за год уровень выплат превысит 100 %. При этом ответственность перестраховщика ограничивается уровнем 106 %. По итогам года страховщик собрал страховую премию в размере 20 млн. руб., а выплатил страховое возмещение в размере 22 млн. руб. Какую сумму уплатит перестраховщик цеденту?

Решение. Уровень выплат = 22/20∙100 = 110 %. Перестраховщик уплатит цеденту 20 1,06 – 1 = 1,2 млн. руб.




Похожие статьи

 Можно ли в одном банке открыть два одинаковых вклада
 Определите сбою страсть
 Где можно получить прибыль, превышающую инфляцию
 Степень бакалавра по уверенности
 


Сайт является частным собранием материалов и представляет собой любительский информационно-образовательный ресурс. Вся информация получена из открытых источников. Администрация не претендует на авторство использованных материалов. Все права принадлежат их правообладателям